加拿大税局彻查海外逃税 会计师帮助逃税或坐牢
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震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多,加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日),CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展,一些案件已经进入了刑事调查阶段,这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。
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8 h' O5 Y0 |1 F" q- g0 a6 n据本地英文媒体《多伦多星报》报道,去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节,在全球范围内引发轩然大波,数十个国家着手展开调查。
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6 ^# @1 d ?" \: e! M* D! \加拿大拨款5亿元来加强税务执法,并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季,CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计,而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示,税局的追讨工作有了重大进展。0 B5 i# R5 \0 j7 W3 Z
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O! ^; y$ Z* {CRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露,他们已对上述一百多名逃税者展开审计,并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重,则可以根据《刑法》提出欺诈指控,这意味着他们将面临更严重的处罚,甚至去坐牢。6 W0 ^# E8 S q$ \- k" z! v! p5 o2 X |" F- m0 M
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不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查,以及将会受到指控。5 D; u, q$ X) b5 Y3 J3 f8 `3 A
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值得一提的是,CRA在获得联邦的指示后,不仅会追讨逃税者的责任,还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师,对他们展开刑事调查。/ \8 g4 W ?6 p, D9 c$ Y7 v6 D
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% h. i( k! ]+ h+ Q! S, Z6 W. m% ?反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说,打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略,对整个行业都会有震慑所用。/ n/ _& t/ ]# p7 h7 F
& I7 ?) s: C X( O# B, X) A: q5 v约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示,加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软,而此次税局调查会计师和律师,无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。 M& v4 b9 O% h. W) ]
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" R! Q% w8 ]3 U) X+ J1 aCRA助理专员加利文透露,在“巴拿马文件”外泄后,他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款,而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”,也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。
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此外,CRA还针对跨国公司展开执法行动,在2016~2017年就收回130亿元,比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划,能够同其他38个税务机关共享信息,这也将有助于追讨工作。
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% {8 H; w3 T- R0 w/ R加利文说,审查海外避税工作繁琐,可能历时多年才能有结果,但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始,没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。 ]' d/ W7 B9 m* K6 M$ C7 a, |6 F
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